內部稽核組織及運作:

壹、目的及範圍

內部稽核單位設置的目的在於協助董事會及經理人檢查及覆核本公司及子公司內部控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率,並適時提供改進建議以確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據。

貳、內部稽核組織及人員配置

1、本公司內部稽核為獨立單位,設置稽核室直接隸屬董事會。稽核主管之任免經董事會同意。稽核主管除定期向審計委員會報告稽核業務外,並列席董事會報告。
2、本公司內部稽核人員之任用,皆須符合主管機關所訂之各項適任條款,內部稽核單位依公司規模、業務情況、管理需要及其他有關法令之規定,配置適任及適當人數之專任內部稽核人員。(註;目前本公司內部稽核單位配置專任內部稽核人員2位)設置稽核職務代理人,其代理執行稽核業務依本辦法規定辦理。
3、本公司內部稽核人員依規定每年持續進修並參加主管機關所認定機構所舉辦之內部稽核相關業務之專業訓練,以提昇稽核品質及能力。
4、本公司所屬上市、櫃及公開發行子公司,另設有專任稽核人員依法負責該子公司之稽核業務,本公司內部稽核單位進行對該子公司稽核業務之監理。

参、內部稽核運作管理

1、本公司內部稽核實施細則明訂內部稽核覆核公司作業程序的內部控制,並報告該等控制之設計及例行實務作業是否適當,以達內部控制制度目的;內部控制制度及稽核範圍包涵本公司所有作業及本公司之子公司。
2、稽核工作主要是依據董事會通過的年度稽核計畫並執行,該稽核計畫乃依據已辨識之風險擬訂,據以檢查公司之內部控制制度,並檢附工作底稿及相關資料等作成稽核報告。
3、內部稽核人員與受查單位就年度稽核項目查核結果充分溝通,對於檢查所發現之內部控制制度缺失及異常事項,據實揭露於稽核報告,並於該報告陳核後加以追蹤,至少按季作成追蹤報告至改善為止,以確定相關單位業已及時採取適當之改善措施。
4、內部稽核單位覆核各單位之自行評估報告,併同所發現之內部控制缺失及異常事項改善情形,綜合自行評估結果,報告董事會及總經理,以作為董事會及總經理評估整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之主要依據。


內部稽核主管與審計委員會之溝通方式:

1、每季定期於審計委員會中報告稽核計劃執行情形,說明發現之內控缺失及異常改善情形,並回覆獨立董事所提出的問題,及依其指示加強稽核之風險管控。
2、每月將上月執行完成之稽核報告呈報獨立董事,獨立董事若有問題或指示則透過電話、電子郵件或當面之方式溝通。若發現有重大違規情事,或內部及外部人員檢舉情事涉及董事則立即呈報獨立董事。
3、2017年度主要溝通內容摘錄如下:(註: 2017.05.26前為與監察人之溝通)

日期 溝通內容 溝通情形
2017/2/23 2016年稽核計畫執行情形。
2016年內部控制制度聲明書。
報內部稽核並未發現有影響內部控制制度之設計及執行有效性之重大情事。
本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效,無反對意見。
2017/5/12 至2017年3月稽核計畫執行情形。
2017/8/8 至2017年7月稽核計畫執行情形。

一、審計委員會之組成及會議頻率:

1. 本公司審計委員會由全體獨立董事組成。
2. 審計委員會每季至少召開一次,並得視需要隨時召開會議。

二、內部稽核主管與審計委員會之溝通方式:

請參閱內部稽核

三、會計師與審計委員會之溝通方式:

1. 定期性-會計師分別於核閱半年報及查核年報後,就核閱及查核結果與審計委員會進行溝通。
2. 非定期性-如有其他營運方面或內控等相關個案需即時進行溝通討論,則視情況安排會議。
3. 2017年度主要溝通內容摘錄如下:(註: 2017.05.26前為與監察人之溝通)

日期 項目 溝通內容 公司回應及溝通結果
2017/2/23 2016年度財報 2016年度合併及個體財務報告查核結果報告。 報告2016年度查核調整項目,並針對部分會計原則適用問題進行討論及溝通。
新發布之財務報表查核報告修訂之影響 公司自2017年度財務報告起,適用審計公報第57號「財務報表查核報告」。 公司配合審計公報第57號的規範及會計師對於查核報告書應行揭露的事項進行財務報告接露。
關鍵性查核項目 關鍵性查核項目說明 公司配合項目內容討論及溝通。
2017/8/8 2017年第2季財報 2017年第2季合併財務報告核閱結果報告。 報告2017年第2季核閱調整項目,並針對新發布審計公報及新修訂之法令進行討論及溝通。
即將生效新公報之影響IFRS9、IFRS15 營運、人事、會計報導等檢視建議 公司配合評估
IFRS16問券與調查 IFRS16說明 公司配合評估及討論

公司治理自評報告

年份 第一次 第二次
2016  
2015
2014

公司治理評鑑結果

年份 下載
2016
2015
2014
標題 下載 標題 下載
公司章程 誠信經營守則
公司治理守則 公司關係企業相互間財務業務相關作業規範
股東會議事規則 內部重大資訊處理及防範內線交易作業程序
董事會議事規範 資金貸與他人作業程序
道德行為準則 取得或處分資產處理程序
董事會績效評估辦法 誠信經營作業程序及行為指南
申請暫停及恢復交易作業程序 背書保證作業程序
審計委員會組織規程 獨立董事之職責範疇規則
董事進修推行要點 董事選任程序

薪酬委員會

為健全公司治理及強化董事會薪酬管理機能,協助執行與評估公司整體薪酬與福利政策,以及董事與高階經理人之報酬,本公司於民國100年11月30日董事會決議通過設置薪酬委員會,並訂定「薪酬委員會組織規程」。

以執行下列事項為主要職掌:

  1. 訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
  2. 定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬。
  3. 具激勵性獎酬計劃或股份基礎給付之員工酬勞計劃之審議。
  4. 本組織規程之修正建議案。
  5. 董事會交議之其他案件。

薪酬委員會成員:本公司3位委員,由李蜀濤先生擔任主席暨召集人。

薪酬委員會組織規程

董事會紀錄

年份 第一次 第二次 第三次 第四次 第五次 第六次 第七次
2017  
2016  
2015
2014  
2013  
2012    
2011            
2010            

董事會績效評估

年份 下載
2017  
2016

作業規定

  • 公司董事及監察人選任程序
  • 董事會議事規範
  • 公司獨立董事之職責範疇規則
  • 公司監察人之職權範疇規則
  • 董事、監察人及經理人之道德行為準則
  • 公司董事、監察人進修推行要點
職稱 姓名 主要經(學)歷 目前兼任本公司及其他公司之職務
董事 高美投資有限公司 代表人:林傳捷 學士 University of California Riverside
新美齊股份有限公司董事長
JEAN(Malaysia) SDN.BHD 董事
JERRY INV.CO.,LTD. 董事
JEFFREY INV. CO.,LTD. 董事
凱銳光電(股)公司董事
凱銳光電香港(股)公司 董事
凱揚光電(蘇州)有限公司 監察人
新美齊公寓大廈管理維護(股)公司 董事長
聲寶股份有限公司 監察人
Gorilla Technology Group, Inc. 董事
捷睿智能股份有限公司 董事
SIMON TRADING CO.,LTD. 董事
蘇州健鈜電子有限公司 監察人
董事 高輔投資(股)公司 代表人:林傳凱 學士 University of California Santa Barbara
凱銳光電股份有限公司董事長
凱銳光電(股)公司董事長
凱銳光電香港(股)公司董事長
GOLDEN KNIGHT LTD.董事長
JEAN(Malaysia)SDN.BHD董事
凱揚光電(蘇州)有限公司董事長
新美齊公寓大廈管理維護(股)公司董事
SIMON TRADING CO.,LTD.董事長
蘇州健鈜電子有限公司董事長
董事 許智明 碩士 大同大學機械碩士
宜鋼股份有限公司副總經理
宜鋼股份有限公司副總經理
宜捷威科技股份有限公司董事長
智睦國際投資股份有限公司董事
董事 許張義 學士 淡江大學
佶優科技(股)公司副總經理
社團法人小胖威利病友關懷協會副秘書長
高輔投資(股)公司監察人
凱銳光電(股)公司監察人
獨立董事 趙晟 學士 Kennedy Western University
Bachelor of science in Engineering
達啓投資股份有限公司副總經理
資力股份有限公司總經理
閎暉實業股份有限公司董事
閎暉實業股份有限公司董事
達啓投資股份有限公司副總經理
獨立董事 李蜀濤 碩士 John f Kennedy University MBA
志品科技(股)公司董事長
志品科技(股)公司董事長
獨立董事 陳修乾 碩士 台灣大學 電機工程系
政治大學 企業管理研究所
中華映管股份有限公司副總經理
台灣京東方視訊有限公司總經理
台灣京東方視訊有限公司總經理

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