內部稽核組織及運作:

壹、目的及範圍

內部稽核單位設置的目的在於協助董事會及經理人檢查及覆核本公司及子公司內部控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率,並適時提供改進建議以確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據。

貳、內部稽核組織及人員配置

1、本公司內部稽核為獨立單位,設置稽核室直接隸屬董事會。稽核主管之任免經董事會同意。稽核主管除定期向審計委員會報告稽核業務外,並列席董事會報告。
2、本公司內部稽核人員之任用,皆須符合主管機關所訂之各項適任條款,內部稽核單位依公司規模、業務情況、管理需要及其他有關法令之規定,配置適任及適當人數之專任內部稽核人員。(註;目前本公司內部稽核單位配置專任內部稽核人員2位)設置稽核職務代理人,其代理執行稽核業務依本辦法規定辦理。
3、本公司內部稽核人員依規定每年持續進修並參加主管機關所認定機構所舉辦之內部稽核相關業務之專業訓練,以提昇稽核品質及能力。
4、本公司所屬上市、櫃及公開發行子公司,另設有專任稽核人員依法負責該子公司之稽核業務,本公司內部稽核單位進行對該子公司稽核業務之監理。

参、內部稽核運作管理

1、本公司內部稽核實施細則明訂內部稽核覆核公司作業程序的內部控制,並報告該等控制之設計及例行實務作業是否適當,以達內部控制制度目的;內部控制制度及稽核範圍包涵本公司所有作業及本公司之子公司。
2、稽核工作主要是依據董事會通過的年度稽核計畫並執行,該稽核計畫乃依據已辨識之風險擬訂,據以檢查公司之內部控制制度,並檢附工作底稿及相關資料等作成稽核報告。
3、內部稽核人員與受查單位就年度稽核項目查核結果充分溝通,對於檢查所發現之內部控制制度缺失及異常事項,據實揭露於稽核報告,並於該報告陳核後加以追蹤,至少按季作成追蹤報告至改善為止,以確定相關單位業已及時採取適當之改善措施。
4、內部稽核單位覆核各單位之自行評估報告,併同所發現之內部控制缺失及異常事項改善情形,綜合自行評估結果,報告董事會及總經理,以作為董事會及總經理評估整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之主要依據。


內部稽核主管與審計委員會之溝通方式:

1、每季定期於審計委員會中報告稽核計劃執行情形,說明發現之內控缺失及異常改善情形,並回覆獨立董事所提出的問題,及依其指示加強稽核之風險管控。
2、每月將上月執行完成之稽核報告呈報獨立董事,獨立董事若有問題或指示則透過電話、電子郵件或當面之方式溝通。若發現有重大違規情事,或內部及外部人員檢舉情事涉及董事則立即呈報獨立董事。
3、2017年度主要溝通內容摘錄如下:(註: 2017.05.26前為與監察人之溝通)

日期 溝通內容 溝通情形
2017/2/23 2016年稽核計畫執行情形。
2016年內部控制制度聲明書。
報內部稽核並未發現有影響內部控制制度之設計及執行有效性之重大情事。
本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效,無反對意見。
2017/5/12 至2017年3月稽核計畫執行情形。
2017/8/8 至2017年7月稽核計畫執行情形。
2017/11/7 至2017年10月稽核計畫執行情形。
2018年稽核計畫

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形


一、審計委員會之組成及會議頻率:

1. 本公司審計委員會由全體獨立董事組成。
2. 審計委員會每季至少召開一次,並得視需要隨時召開會議。

二、內部稽核主管與審計委員會之溝通方式:

請參閱內部稽核

三、會計師與審計委員會之溝通方式:

1. 定期性-會計師分別於核閱半年報及查核年報後,就核閱及查核結果與審計委員會進行溝通。
2. 非定期性-如有其他營運方面或內控等相關個案需即時進行溝通討論,則視情況安排會議。
3. 2017年度主要溝通內容摘錄如下:(註: 2017.05.26前為與監察人之溝通)

日期 項目 溝通內容 公司回應及溝通結果
2017/2/23 2016年度財報 2016年度合併及個體財務報告查核結果報告。 報告2016年度查核調整項目,並針對部分會計原則適用問題進行討論及溝通。
新發布之財務報表查核報告修訂之影響 公司自2017年度財務報告起,適用審計公報第57號「財務報表查核報告」。 公司配合審計公報第57號的規範及會計師對於查核報告書應行揭露的事項進行財務報告揭露。
關鍵性查核項目 關鍵性查核項目說明 公司配合項目內容討論及溝通。
2017/8/8 2017年第2季財報 2017年第2季合併財務報告核閱結果報告。 報告2017年第2季核閱調整項目,並針對新發布審計公報及新修訂之法令進行討論及溝通。
即將生效新公報之影響IFRS9、IFRS15 營運、人事、會計報導等檢視建議 公司配合評估
IFRS16問卷與調查 IFRS16說明 公司配合評估及討論

公司治理自評報告

年份 第一次 第二次
2016  
2015
2014

公司治理評鑑結果

年份 下載
2016
2015
2014
標題 下載 標題 下載
公司章程 誠信經營守則
公司治理守則 公司關係企業相互間財務業務相關作業規範
股東會議事規則 內部重大資訊處理及防範內線交易作業程序
董事會議事規範 資金貸與他人作業程序
道德行為準則 取得或處分資產處理程序
董事會績效評估辦法 誠信經營作業程序及行為指南
申請暫停及恢復交易作業程序 背書保證作業程序
審計委員會組織規程 獨立董事之職責範疇規則
董事進修推行要點 董事選任程序

審計委員會:

本委員會運作目的:

一、公司財務報表之允當表達。
二、簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效。
三、公司內部控制之有效實施。
四、公司遵循相關法令及規則。
五、公司存在或潛在風險之管控。

本委員會職權:

一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
二、內部控制制度有效性之考核。
三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
四、涉及董事自身利害關係之事項。
五、重大之資產或衍生性商品交易。
六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
十、年度財務報告及半年度財務報告。
十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。

前項事項決議應經本委員會全體成員二分之一以上同意,並提董事會決議。
第一項各款事項除第十款外,如未經本委員會全體成員二分之一以上同意者,得由全體董事三分之二以上同意行之。
本規程所稱全體成員,以實際在任者計算之。
本委員會之召集人對外代表本委員會。

會議次數:

本委員會每季至少召開一次,並得視需要隨時召開會議。


薪酬委員會:

本委員會運作目的:

為強化公司治理及健全公司董事、功能性委員及經理人薪資報酬制度。

本委員會職權:

一、本委員會應以善良管理人之注意,忠實履行下列職權,並對董事會負責,且將所提建議提交董事會討論:
(一)訂定並定期檢討董事、功能性委員及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
(二)定期評估並訂定董事、功能性委員及經理人之薪資報酬。
二、本委員會履行前項職權時,應依下列原則為之:
(一)董事、功能性委員及經理人之績效評估及薪資報酬應參考同業通常水準支給情形,並考量與個人表現、公司經營績效及未來風險之關連合理性。
(二)不應引導董事及經理人為追求薪資報酬而從事逾越公司風險胃納之行為。
(三)針對董事及高階經理人短期績效發放紅利之比例及部分變動薪資報酬支付時間應考量行業特性及公司業務性質予以決定。
三、前二項所稱之薪資報酬,包括現金報酬、認股權、分紅入股、退休福利或離職給付、各項津貼及其他具有實質獎勵之措施;其範疇應與公開發行公司年報應行記載事項準則中有關董事、功能性委員及經理人酬金一致。
四、董事會討論本委員會之建議時,應綜合考量薪資報酬之數額、支付方式及公司未來風險等事項。
五、董事會不採納或修正本委員會之建議,應由全體董事三分之二以上出席,及出席董事過半數之同意行之,並於決議中依前項綜合考量及具體說明通過之薪資報酬有無優於本委員會之建議。
六、董事會通過之薪資報酬如優於本委員會之建議,除應就差異情形及原因於董事會議事錄載明外,並應於董事會通過之即日起算二日內於主管機關指定之資訊申報網站辦理公告申報。

會議次數:

本委員會應至少每年召開二次,但有緊急情事者,不在此限。


企業永續委員會:

本委員會運作目的:

為積極推動落實企業永續 (Corporate Sustainability) 、誠信經營與社會責任(Social Responsibility)之精神,本公司設置企業永續委員會推行,包含經濟、環境與社會等三大面向領域,以強化公司經營體制、致力環境保育實踐及善盡社會責任。

本委員會職權:

一、制定企業永續政策。
二、企業永續、誠信經營與社會責任相關工作之規劃、執行與檢討,並定期向董事會報告。
三、檢討企業永續政策之目標、策略與行動方案,並追蹤各項方案之進展。
四、討論各利害關係人,包括股東、客戶、供應商、員工、政府、非營利組織、社區、媒體所關切之議題及督導溝通計畫。
五、檢討企業永續報告書CSR (Corporate Sustainability Report)編製之成效。

會議次數:

本委員會應至少每年召開二次,但有緊急情事者,不在此限。


委員會成員:

職稱 姓名 審計委員會 薪酬委員會 企業永續委員會
董事 林傳捷     V 召集人
董事 許智明   V  
獨立董事 趙晟 V    
獨立董事 李蜀濤 V 召集人 V 召集人 V
獨立董事 陳修乾 V V V
委員會運作情形

審計委員會組織規程

薪資報酬委員會組織規程

企業永續委員會組織規程

董事會紀錄

年份 第一次 第二次 第三次 第四次 第五次 第六次 第七次
2017
2016  
2015
2014  
2013  
2012    
2011            
2010            

董事會績效評估

年份 下載
2017
2016

董事會成員多元化政策與執行

年份 下載
2017

作業規定

  • 公司董事及監察人選任程序
  • 董事會議事規範
  • 公司獨立董事之職責範疇規則
  • 公司監察人之職權範疇規則
  • 董事、監察人及經理人之道德行為準則
  • 公司董事、監察人進修推行要點
職稱 姓名 主要經(學)歷 目前兼任本公司及其他公司之職務
董事 高美投資有限公司 代表人:林傳捷 學士 University of California Riverside
新美齊股份有限公司董事長
JEAN(Malaysia) SDN.BHD 董事
JERRY INV.CO.,LTD. 董事
JEFFREY INV. CO.,LTD. 董事
凱銳光電(股)公司董事
凱銳光電香港(股)公司 董事
凱揚光電(蘇州)有限公司 監察人
新美齊公寓大廈管理維護(股)公司 董事長
聲寶股份有限公司 監察人
Gorilla Technology Group, Inc. 董事
捷睿智能股份有限公司 董事
SIMON TRADING CO.,LTD. 董事
蘇州健鈜電子有限公司 監察人
董事 高輔投資(股)公司 代表人:林傳凱 學士 University of California Santa Barbara
凱銳光電股份有限公司董事長
凱銳光電(股)公司董事長
凱銳光電香港(股)公司董事長
GOLDEN KNIGHT LTD.董事長
JEAN(Malaysia)SDN.BHD董事
凱揚光電(蘇州)有限公司董事長
新美齊公寓大廈管理維護(股)公司董事
SIMON TRADING CO.,LTD.董事長
蘇州健鈜電子有限公司董事長
董事 許智明 碩士 大同大學機械碩士
宜鋼股份有限公司副總經理
宜鋼股份有限公司副總經理
宜捷威科技股份有限公司董事長
智睦國際投資股份有限公司董事
董事 許張義 學士 淡江大學
佶優科技(股)公司副總經理
社團法人小胖威利病友關懷協會副秘書長
高輔投資(股)公司監察人
凱銳光電(股)公司監察人
獨立董事 趙晟 學士 Kennedy Western University
Bachelor of science in Engineering
達啓投資股份有限公司副總經理
資力股份有限公司總經理
閎暉實業股份有限公司董事
閎暉實業股份有限公司董事
達啓投資股份有限公司副總經理
獨立董事 李蜀濤 碩士 John f Kennedy University MBA
志品科技(股)公司董事長
志品科技(股)公司董事長
獨立董事 陳修乾 碩士 台灣大學 電機工程系
政治大學 企業管理研究所
中華映管股份有限公司副總經理
台灣京東方視訊有限公司總經理
台灣京東方視訊有限公司總經理

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